——2007年4月2日在乐安县第十五届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长　　袁国平

各位代表：
    我受县人民政府委托，向大会书面报告2006年县级总预算执行情况及2007年县级总预算草案，请予审议；2007年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席的同志提出意见。
    一、2006年县级总预算和县级预算执行情况
    2006年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕“赶超发展”战略，大力发展经济，壮大收入规模，规范支出行为，提高支出效益，深化财政改革，提高管理水平，县乡财政状况逐步好转，预算执行情况良好，主要表现在四个方面： 
    ---财政收入快速增长。2006年，全县财政总收入完成8988万元，与2002年同口径相比，增长1.7倍，年平均增长28.3%。在总量快速扩大的同时，财政收入质量明显提升，2006年全县财政收入占GDP比重为6.1%，比上年提高1.6个百分点；税收收入实现7066万元，同比增长43.5%，占财政总收入比重为78.6%；企业税收完成3880万元，同比增长45.8%，其中客商企业税收完成2165万元，同比增长73.7%，纳税超百万元的客商企业8家，比上年增加5家。房地产行业税收突破1100万元，建筑行业税收实现1579万元，同比分别增长3.4倍和68%。
    ---争取资金成效显著。2006年全县到位财政补助资金近3亿元，比上年增加0.5亿元，增长20%，总量位居全市第一，其中财政部门争取上级资金1.87亿，增长33.6%。
    ---重点支出保障有力。2006年全县财政支出3.74亿元，同比增长38.8%。在确保人员工资、机构运转等基本支出的基础上，县财政整合各种财政资源，落实“主攻两区”和“四个倾斜”的要求，推动经济和社会事业发展。一是“两区”投入大幅度增加。2006年工业园区总投入超过2000万元（基础设施建设资金1600万元，企业技改资金400多万元），工业园区当年实现税收1092万元，比上年增长1倍。城区建设投入由2002年不足500万元，增加到2006年的3500多万元。二是财政支出体现了“四个倾斜”。首先是向困难群众倾斜。建立统筹城乡困难群众的生活、医疗救助体系，困难群众生产生活条件得到改善。与2005年比较，2006年新增城乡困难群众大病医疗救助资金169万元，农村社会救济资金由317万元增加到428万元，城镇居民最低生活保障资金由776万元增加到797万元，养老保险基金由2390万元增加到2842万元，就业补助由348万元增加到543万元。其次是向农村倾斜。围绕“让公共财政阳光照耀广大农村”的总体要求，财政整合资金708万元投入到新农村建设，改善农村生产生活条件；发放良种补贴537万元、生产资料综合直补556万元、粮食直补713万元，激发了农民种粮积极性；农村水利设施建设资金313万元，农田水利设施得到了一定的改善。再次是向基层倾斜。2006年增加乡镇转移支付补助用于解决乡镇教师、卫生院退休人员旧欠工资219万元；新增乡镇公用经费补助198万元；安排乡镇转移支付补助200万元、村级转移支付补助253万元。最后是向社会事业倾斜。拨付中小学生均公用经费257万元，发放“一免一补”资金224万元，财政新增444万元用于农村中小学课桌椅更新，安排农村中小学危房改造资金235万元。
    ---财政改革不断深入。县直行政事业单位全面实行部门预算，预算项目逐步细化。“乡财县管乡用”改革日趋完善，规范了乡镇财政收支行为。国库集中支付改革顺利启动，基本完成了会计集中核算与国库集中支付并轨工作。政府采购规模扩大，程序规范，2006年集中采购物资158批次，采购资金727万元，节约资金116万元。财务监管力度加大，突出了专项检查，财政资金运行的安全性和有效性得到了提高。
    2006年全县财政收支预算执行情况：
    (一)县级总预算执行情况
    2006年全县财政收入完成8988万元，占预算的122%，同比增收3102万元，增长52.7%，比全市平均增幅高18.9个百分点，列全市第一位，是近年来增幅最快、增量最大的一年，在全市财政收入目标考评中荣获第二名。财政总收入中上划中央税收2651万元，完成预算的117%，比上年增收801万元，增长43.3%；上划省级收入126万元，完成预算的177.5%，比上年增收62万元，增长96.9%；一般预算收入6211万元，完成预算的123.4%，比上年增收2239万元，增长56.4%，比全市平均增幅高19.8个百分点，列全市第一位。一般预算收入主要项目的预算执行情况是：
    税收收入完成4288万元，占预算的112.9%，增长42.4%,其中：增值税524万元，完成预算的106.7%，增长43.6%；营业税1889万元，完成预算的103.7%，增长49.2%；企业所得税336万元，完成预算的155.6%，增长75%；个人所得税384万元，完成预算的123.1%，增长23.5%。非税收入完成1923元，占预算的155.7%，增长1倍，其中：行政性收费收入747万元，增长1.25倍；罚没收入943万元，增长94%；专项收入173万元，增长39.5%。
    2006年全县一般预算支出为37406万元，占年度预算的94.7%，比上年增加10456万元，增长38.8%。主要支出项目的执行情况是：
基本建设支出1967万元，占预算的100%；科技支出（含科技三项费和科学支出）48万元，支农支出（含农业支出、林业支出、水利和气象支出）2834万元，教育支出6280万元，分别占预算的98%、90.9%和87.7%，按同口径分别增长20%、16.8%和17%，均高于财政经常性收入15.2%的增幅，达到法定要求；文体广播事业费995万元，占预算的89.7%，增长28.2%；医疗卫生支出1125万元，占预算的81.6%，增长34.2%；社会保障补助支出3499万元，占预算的100%，增长23.5%；行政管理费3085万元，占预算的86.7%，增长26.4%；公检法司支出1905万元，占预算的84.7%，增长28.6%。
    基金预算执行情况：
2006年全县基金预算收入1043万元，同比增收243万，其中：工业交通基金收入126万，育林基金收入544万元，土地有偿使用收入372万元，残疾人就业保障金1万元。
    2006年全县基金预算支出810万元，同比减支50万元。其中：工业交通部门基金支出126万元，育林基金支出458万元，地方水利建设基金支出6万元，城市土地开发建设支出200万元，农业土地开发支出20万元。
    (二)县级预算执行情况
    2006年县级财政收入完成6373万元，占预算的125.7%，同比增长63.7%，增收2479万元，其中：县级一般预算收入4360万元，完成预算的130.1%。一般预算收入主要项目的预算执行情况是：
    税收收入完成3100万元，占预算的112.6%，其中：增值税347万元，增长47%；营业税1528万元，增长56.4%；企业所得税332万元，增长74.7%；个人所得税248万元，增长17.5%。非税收入完成1260万元，占预算的2.1倍，其中：行政性收费收入154万元，增长3.5倍；罚没收入916万元，增长2.6倍；专项收入155万元，增长39.6%。
    县级一般预算支出完成32760万元，占预算的94%。其中：科技支出48万元，占预算的98%；支农支出2262万元，占预算的88.9%；教育支出6280万元，占预算的87.7 %；行政管理费1875万元，占预算的79.8%；公检法司支出1905万元，占预算的84.7%。
    以上数字是预算收支执行数，决算编制完成后还会有些小的变动，届时再向县人大常委会报告。
    2006年全县财政运行总体情况较好，也存在一些不容忽视的问题，主要是：财政收入总量偏小，是全省少数几个未过亿元的县之一；对上级的依存度过高，自身的“造血”功能仍然不足；财政收支矛盾依然突出，支出缺口较大；县乡两级债务负担重，防范和化解财政风险的任务艰巨；财税征管质量和资金使用效益还有待进一步提高，等等。我们一定高度重视这些问题，通过发展县域经济，做大财政蛋糕，严格财税管理，深化财税改革，创新工作机制等措施逐步加以解决，促进我县财政工作迈上新台阶。
    二、2007年县级总预算和县级预算草案
2007年全县财政预算安排和财政工作的总体要求是：高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，按照全县经济工作会议部署，广开财源，大力组织收入，做大财政蛋糕，力争财政收入两年翻番；继续提高财政收入占GDP的比重、税收占财政收入的比重；推进公共财政体系建设，调整和优化财政支出结构，高度关注民生，促进社会和谐；深化财政改革，注重制度建设，加强财政监督和支出绩效考评，提高财政资金使用效益。
    综合上述指导思想，依据我县2007年国民经济和社会发展规划，合理安排财政收支，我们按照新的政府收支分类科目编制了2007年县级总预算和县级预算草案。
    （一）2007年县级总预算
    1、一般预算收支安排情况
    2007年全县财政总收入预算安排10606万元, 比2006年执行数增长18%，财政总收入奋斗目标为1.2亿元，比上年完成数增长33.5%。一般预算收入安排7001万元，比上年执行数增长12.7%。一般预算收入主要项目的安排情况是：
    税收收入5290万元，其中：增值税665万元，营业税2397万元，企业所得税380万元，个人所得税614万元，烟叶税340万元，契税400万元，其他税收收入494万元；非税收入1711万元，其中：行政性收费961万元，罚没收入514万元，专项收入202万元，其他收入34万元。
2007年全县一般预算收入7001万元，加上级补助收入13920万元，减去上解支出1392万元，2007年全县可安排的财力为19529万元，按照预算收支平衡的原则，2007年全县一般预算支出安排19529万元，比2006年预算增加2774万元，增长16.6%，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：
　　一般公共服务3381万元，增长13.7%；公共安全824万元，增长33%；教育6142万元，增长17%；科学技术55万元，增长32.9%；文化体育与传媒278万元，增长5.4%；社会保障和就业1036万元，增长10.9%；医疗卫生1146万元，增长11.1%；环境保护15万元，增长15.4%；城乡社区事务235万元，增长11.7%；农林水事务2432万元，增长17.4%；交通运输252万元，增长2.9%；工业商业金融等事务1818万元，增长21.6%；其他各项支出1915万元，增长50.6%。
　　2、基金预算收支安排情况
　　2007年全县基金预算收入安排421万元。其中：养路费收入40万元，公路客货运附加费收入80万元，育林基金收入300万元，其他基金收入1万元。
　　2007年全县基金预算支出安排421万元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：养路费支出40万元，公路客货运附加费支出80万元，育林基金支出300万元，其他基金支出1万元。
　　以上是县代编预算，乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》，本着收支平衡的原则进行编制，报经当地人民代表大会审议批准后，由县财政局汇总，并报县人大常委会备案。
    （二）2007年县级预算
    1、一般预算收支安排情况
2007年县级一般预算收入预算安排4860元，比2006年执行数增长11.5%。一般预算收入主要项目的安排情况是：
税收收入4059万元，其中：增值税499万元，营业税2015万元，企业所得税374万元，个人所得税452万元，契税374万元，其他税收收入345万元；非税收入801万元，其中：行政性收费123万元，罚没收入491万元，专项收入170万元，其他收入17万元。
县级一般预算收入4860万元，加上各项补助收入13920万元、乡镇上解收入3791万元，减去上解支出1392万元、补助乡镇支出6502万元，2007年县级预算财力为14677万元，支出预算安排14677万元，比上年增长15.6%，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：
　　一般公共服务2175万元，增长24.8%；公共安全824万元，增长33%；教育5720万元，增长16%；科学技术55万元，增长32.9%；文化体育与传媒173万元，增长0.1%；社会保障和就业757万元，增长11.6%；医疗卫生737万元，增长7.2%；环境保护15万元，增长15.4%；城乡社区事务235万元，增长11.7%；农林水事务1075万元，增长41.9%；交通运输160万元，增长4.4%；工业商业金融等事务1818万元，增长21.6%；其他各项支出933万元，增长8.2%。
2.基金预算收支安排情况
　　2007年县级基金预算收入安排421万元。其中：养路费收入40万元，公路客货运附加费收入80万元，育林基金收入300万元，其他基金收入1万元。
    2007年县级基金预算支出安排421万元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：养路费支出40万元，公路客货运附加费支出80万元，育林基金支出300万元，其他基金支出1万元。
    三、奋发努力，扎实工作，确保完成2007年预算任务
    2007年是我县实施“十一五”规划的重要之年，我们将在新的起点上思发展、谋发展、促发展，全面完成各项财政工作任务。
    （一）实施民生工程，促进社会和谐
    2007年全省财政安排44亿元资金，实施涵盖就业再就业、生活保障、医疗保障、教育保障、农村生产生活、环境保护、公共安全七大方面40项公共财政政策，让广大人民群众共享改革发展成果。为落实公共财政政策，我县新增财力首先确保40项公共财政政策的配套经费。今年全县财政预算安排40项公共财政政策配套经费2177万元，比上年增加1416万元，其中：做好城镇居民就业与再就业工作，财政安排小额贷款担保基金及再就业配套资金100万；支持建立农村居民最低生活保障制度及大病救助体系，财政安排资金78万元；进一步提高农村“五保户”供养标准，财政安排资金39万元；提高精简退职老弱残职工补助标准，财政安排资金8万元；建立城市大病救助体系，财政安排资金46万元；落实城镇最低生活保障制度，财政安排资金145万元；提高农村临时救济补助标准，财政安排资金14万元；增强乡镇卫生院服务能力，新增财政支出26万元；完善城区卫生服务体系，新增城市社区基本公共卫生服务经费8万元；全面落实农村义务教育阶段免学杂费和贫困生免教科书费、补助寄宿生生活费政策，并提高中小学公用经费标准，财政安排资金384万元；建立高中、中职和考取大学的特殊困难家庭学生资助政策体系，新增财政支出10万元；建立农村中小学校舍维修改造长效机制，财政安排资金240万元；创建省级职业教育示范学校，财政新增职业教育发展资金25万元；增加农村公益事业投入，财政安排新农村建设资金300万元；新增自然灾害配套资金27万；规范和提高津补贴标准，财政预留资金727万元。
    （二）加速财源建设，增强财政后劲
    ---用活用足资源优势。全面落实贫困县新办企业3年内减征或免征企业所得税优惠政策，大力引进工业企业和物流企业；利用丰富的劳动力资源优势，大力发展以服装、包装业为主的轻纺工业；利用青山绿水、红色文化、千年古村的资源优势，引导客商投资发展旅游业。
    ---加快工业园区建设。按照“建设新区、改造老区、新老并举、做强工业”的思路，财政安排工业园区发展专项资金1000万元，用于加快工业园区拓展及配套工程建设，突出抓好中小企业创业园3万平方米标准厂房建设，完善园区功能。同时财政安排客商企业发展专项资金500万元，用于支持客商企业扩大再生产和技术改造，促进工业企业上规模、上档次、上水平。
    ---加大城区设施投入。城区建设不仅是美化人居环境，同时也有利于带动土地价值增长和第三产业税收增长。财政资金重点投向城区基础设施，完善城区功能，培植新兴财源。
    ---优化农村产业结构。结合新农村建设和国家对农村一系列的支农政策，优化农村产业结构，加大扶持力度，重点发展烤烟、蚕桑等特色农业，增加农民收入，提高农业和相关产业的创税能力。
    （三）加强收入征管，防止收入流失
    财税部门要进一步加强协调配合，坚持依法治税，改进征管方式，加强对重点税源监控，努力做到应收尽收；建立房地产税收征管“联审联批”制度，阻塞征管漏洞；健全非税收入管理机制，扩大非税收入纳入预算管理范围；开展行政事业单位资产清查，加强行政事业单位国有资产收益的管理。
    （四）规范津贴补贴，理顺分配关系
    规范津贴补贴工作要围绕“规范秩序”和“缩小差距”两大目标，完成四项任务，即：统一标准，削峰填谷；设置账户，强化管理；收支脱钩，规范来源；下管一级，调节差距。为此，在2007年的预算编制过程中，按照《乐安县政府非税收入征收管理暂行办法》的有关规定，对各部门、各单位非税收结余进行调控，政府将集中的收入用于发放津贴补贴和发展社会事业。
    （五）推进财政创新，提升管理水平
    要进一步深化财政管理制度改革，推进财政管理规范化、程序化和制度化。全面实施政府收支分类改革，完善预算编制方法，建立预算定额标准，提高部门预算编制水平；全面推行国库集中支付制度，实行会计集中核算与国库集中支付并轨；加强和改进财政支出管理，开展支出绩效考评试点，不断提高财政资金使用效益；进一步规范政府采购行为，提高采购资金的节约率；加快“金财工程”建设步伐，建立县乡两级财政信息网络系统；加强财政制度建设，坚持依法理财，按制度办事；健全财政监督检查机制，严厉查处违反财经纪律的行为。
    各位代表，2007年财政工作面临新的机遇和挑战，肩负着“赶超发展、提速进位”的重任，我们要在县委、县政府的领导下，以科学发展观统领财政工作，同心同德，开拓进取，求真务实，扎实工作，让公共财政阳光普照全县人民，为构建和谐乐安作出新的更大的贡献，以优异的成绩迎接党的十七大的召开！