——2008年2月24日在乐安县第十五届人民代表大会第三次会议上
县财政局局长　　袁国平
 

各位代表：
    我受县人民政府委托，向大会书面报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案），请审议,并请县政协各位委员和其他列席的同志提出意见。
    一、2007年县级总预算和县级预算执行情况
    2007年，全县财税部门在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，深入贯彻党的路线、方针、政策，落实科学发展观，紧紧围绕县十五届人大一次会议确定的财税目标任务和“赶超发展”战略，加快财源建设，努力增收节支，强化财政管理，深化财政改革，全县财政收入保持了持续稳定快速增长，财政总收入首次突破“亿元”大关，并顺利实现“两年翻番”的目标，财政支出的保障能力进一步提高，连续三年增支近亿元，有力地支持了我县的改革、发展和稳定，积极推进全县经济社会又好又快发展，县乡财政状况逐步好转，预算执行情况良好，主要表现在六个方面： 
    ---财政收入快速增长。2007年，全县财税部门坚持以发展为第一要务，紧紧围绕“赶超发展、提速进位”的战略目标，注重生财聚财，注重开源挖潜，注重统筹协调，全县财政总收入在上年高增幅的基础上再次大幅增长，首次突破亿元大关，总量达到13159万元，同比增长46.4%；地方财政收入9336万元，同比增长50.3%。财政总收入和地方财政收入分别是2005年的2.24倍、2.35倍，实现了财政收入“两年翻番”的目标。
    ---收入质量明显提升。以税收比重提高2.4个百分点为重要标志，收入结构跃上一个新水平。2007年，全县财政收入占国民生产总值的比重为7.7%，同比提高1.6个百分点。税收收入占财政收入的比重为81%，同比提高2.4个百分点。县本级财政收入完成9444万元，占全县财政收入的比重为71.8%，同比提高0.9个百分点。企业上缴税金达5963万元，同比增长41.1%，其中：客商企业税收完成3329万元，同比增长54.4%，纳税超百万元的客商企业12家，比上年增加4家。
    ---争取资金硕果累累。2007年全县跑项目争资金硕果累累，再攀新高，实际到位财政补助资金3.8亿元，比上年增加0.8亿元，增长26.7%，总量连续三年位居全市第一，其中财政部门争取上级资金1.9亿，增长28.3%。
    ---支出结构不断优化。坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，进一步健全公共财政体制，调整优化支出结构，提高财政保障水平。一是确保了增资、津补贴政策兑现，累计兑现行政事业单位工资改革和规范公务员津补贴政策资金4290万元。二是严格控制和压缩一般性开支，支持社会保障体系建设，进一步扩大了社会保障覆盖面，提高低保人员的保障标准，努力做到应保尽保。三是认真落实“科教兴县”战略，加大对教育事业的投入，在财力有限的情况下，2007年全县教育投入资金达8655万元，同比增长33%，促进全县教育事业的健康发展。四是加快建设社会主义新农村。围绕“三改四普及”，以促进农民增收、农业发展为重点，坚持争取省市补助与县级投入并举，大力推进社会主义新农村建设，投入资金1200余万元。五是努力建设“两区”。2007年支持工业园区建设资金2590万元（基础设施建设资金2003万元，企业技改资金587万元），工业园区当年实现税收2300万元，比上年增长110.6%；支持城市建设资金3270万元，重点用于西片新区、工业大道、商贸南大道、商贸北大道、万联广场、育才路、森林公园建设等，加强了城市基础设施建设，提高了城市建设水平，改善了县城人居环境。
    ---民生投入继续加大。坚持以人为本，始终把关注民生、保障民生和改善民生放在重要位置，积极构建和谐乐安。一是认真落实财政补贴政策，兑付惠农补贴资金2544万元，其中：良种补贴536万元、粮食直补718万元、农业生产资料综合直补1189万元、农机购置补贴76万元、能繁母猪补助和保险25万元等，促进了农业生产和农村稳定。二是统筹城乡教育发展，改善农村中小学教学条件和落实教育惠民政策，投入资金1967万元，其中：213万元“一免一补”资金用于免去13283人教科书费、补助3586人寄宿生生活费；163万元用于资助贫困大学生114人、贫困高中生612人、职业中学国家奖学金763人；325万元用于农村中小学危房改造；160万元用于中小学远程教育及教学仪器等设备购置；1106万元用于免除农村义务教育阶段的学杂费及生均公用经费。三是提高社会保障水平。增加农村居民最低生活保障经费，将农村低保补差标准月人均提高5元，达到30元，拨付资金279万元；增加城镇居民最低生活保障经费，拨付资金871万元；建立了农村五保供养制度，投入资金353万元，把全县1668名五保对象纳入财政供养范围，基本实现了“老有所养”，解决了五保户吃、穿、住、医、葬等方面的基本需要；支持就业再就业工作，拨付就业补助资金640万元、小额贷款担保基金100万元、小额贷款贴息72万元，缓解了城乡人民就业难的问题；建立统筹城乡困难群众的医疗救助体系，拨付城市困难群众大病医疗救助278万元、农村困难群众大病医疗救助309万元；投入115万元推进城镇居民基本医疗保险制度；投入254万元用于乡镇（街道）卫生院建设和医疗设备更新，进一步提高了基层卫生院医疗水平。四是提高基层政法部门经费保障水平，确保政法部门保障经费按标准足额到位。
    ---财政管理成效显著。一是全面推进政府收支分类改革。2007年全县行政事业单位全面实行新的政府收支科目，使预算收支更加明细、准确、直观。二是深化国库集中支付改革。国库集中支付改革本着先试点后推广的原则，逐步扩大国库集中收付改革范围，县发改委、法院、水利局、卫生监督所等72个单位纳入国库集中支付系统，占全部预算单位的56.8%，此项改革走在全市的前列。三是实施新的非税收入管理办法，县直行政事业单位部门预算更加科学，预算收支项目更加细化，部门间贫富差距更加缩小，“削峰填谷”的效果更加明显。四是将国有土地出让金全部纳入预算管理，国有土地收支管理科学、规范、有序。
    2007年全县财政收支预算执行情况：
    (一)县级总预算执行情况
    2007年全县财政收入完成13159万元，占预算的124.1%，同比增收4171万元，增长46.4%，高于全市平均增幅。财政总收入中上划中央税收3617万元，完成预算的103.8%，比上年增收966万元，增长36.4%；上划省级收入206万元，完成预算的173.1%，比上年增收80万元，增长63.5%；一般预算收入9336万元，完成预算的133.4%，比上年增收3125万元，增长50.3%，比全市平均增幅高5.6个百分点。一般预算收入主要项目的预算执行情况是：
    税收收入完成6836万元，占预算的129.2%，增长59.4%,其中：增值税701万元，完成预算的105.4%，增长33.8%；营业税2492万元，完成预算的104%，增长31.9%；企业所得税403万元，完成预算的106.1%，增长19.3%；个人所得税607万元，完成预算的98.9%，增长58.1%。非税收入完成2500万元，占预算的146.1%，增长30.1%，其中：行政性收费收入1169万元，增长56.5%；罚没收入973万元，增长3.2%；专项收入248万元，增长43.4%。
    2007年全县一般预算支出为47376万元（不含基金支出和未列入预算的非税收入支出），完成年初预算数的152.3%，比上年增加9970万元，增长26.7%。主要支出项目的执行情况是：
    一般公共服务支出6234万元，增长32.7%；公共安全支出2704万元，增长30.1%；教育支出8655万元，增长33%；科学技术支出63万元，增长31.3%；社会保障和就业支出9265万元，增长42.1%；医疗卫生支出2780万元，增长91.7%；城乡社区事务支出1990万元，增长49.6%；农林水事务支出9997万元，增长32%。科技支出、支农支出（含农业支出、林业支出、水利和气象支出）、教育支出按同口径分别增长31.3%、32%和33%，均高于财政经常性收入30%的增幅，达到法定要求。
    基金预算执行情况：
    2007年全县基金预算收入实现10960万元，同比增收9917万元，增收因素主要是将国有土地使用权出让金收入全部缴入国库管理。其中：育林基金收入530万元，同比减收14万元；国有土地使用权出让金收入10044万元，同比增收9672万元。
    2007年全县基金预算支出完成11124万元，增支10314万元。其中：国有土地使用权出让金支出10354万元，增支10134万元；育林基金支出470万元，增支122万元。
    (二)县级预算执行情况
    2007年县级财政收入完成9444万元，占预算的122.9%，同比增长48.2%，增收3017万元，其中：县级一般预算收入6464万元，完成预算的133%。一般预算收入主要项目的预算执行情况是：
    税收收入完成5278万元，占预算的130%，其中：增值税525万元，增长51.3%；营业税2048万元，增长34%；企业所得税399万元，增长20.2%；个人所得税419万元，增长68.3%。非税收入完成1186万元，占预算的147.9%，其中：行政性收费收入68万元，下降55.8%；罚没收入954万元，增长4%；专项收入216万元，增长39.4%。
    县级一般预算支出完成41675万元（不含基金支出和未列入预算的非税收入支出），完成年初预算数的158.8%，比上年增加8915万元，增长27.2%。主要支出项目的执行情况是：
    一般公共服务支出4394万元，增长26%；公共安全支出2685万元，增长29.1%；教育支出8655万元，增长33%；科学技术支出63万元，增长31.3%；社会保障和就业支出9009万元，增长43.8%；医疗卫生支出2180万元，增长108.2%；城乡社区事务支出1990万元，增长49.6%；农林水事务支出7565万元，增长36%。科技支出、支农支出（含农业支出、林业支出、水利和气象支出）、教育支出按同口径分别增长31.3%、36%和33%，均高于财政经常性收入30%的增幅，达到法定要求。
    以上数字是预算收支执行数，决算编制完成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
    2007年全县财政运行总体情况较好，财政收入总量扩大，财政收入占GDP的比重进一步提高，但一些矛盾和问题仍然较为突出：一是财政收入结构仍然不够合理，工商税收比重仍然比较低，收入与可用财力不能同步增长,财政支持经济发展能力还比较有限；二是财政支出压力较大，人员工资、津贴补贴、民生工程、社会保障及其它各项刚性支出增长较快，收支矛盾仍较突出；三是按照科学发展观要求，许多亟待加强的经济社会发展薄弱环节保障力度还不够。上述问题表明，深化财政管理与改革的任务还相当艰巨，今后我们将积极采取措施，认真加以解决。
    二、2008年县级总预算和县级预算草案
    2008年是我县全面推进“赶超发展”战略的关键之年，也是实施“十一五”规划的重要一年，做好今年的财税工作，争取各项工作再上新台阶，具有特别重要的意义。根据省财政工作会议精神，结合我县实际，2008年全县财政工作的指导思想是：认真贯彻党的十七大会议精神，落实科学的发展观，围绕全县“赶超发展”总体发展思路，发挥财政资金导向作用，推动经济结构调整和经济发展方式转变，促进经济又好又快发展；坚持依法治税，创新征管方式，做到应收尽收，保持财政收入的较快增长，收入质量进一步提高；完善公共财政体制，着力推进基本公共服务均等化；坚持勤俭节约，优化支出结构，集中财力保障和改善民生；坚持量入为出，依法行政，完善管理，确保实现财政收支平衡。
    综合上述指导思想，依据我县2008年国民经济和社会发展规划，合理安排财政收支，我们编制了2008年县级总预算和县级预算草案。
    （一）2008年县级总预算
    1、一般预算收支安排情况
    2008年全县财政总收入预算安排17600万元, 比2007年执行数增长33.7%，财政总收入奋斗目标为19000万元，比上年完成数增长44.4%。一般预算收入安排11203万元，比上年执行数增长20%。
    2008年全县一般预算收入11203万元，加上级补助收入18534万元，减去上解支出1818万元，2008年全县可安排的财力为27919万元，按照预算收支平衡的原则，2008年全县一般预算支出安排27919万元，比2007年预算增加8390万元，增长43%，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：
    一般公共服务4307万元，增长27.3%；公共安全1974万元，增长139.5%；教育7293万元，增长18.7%；科学技术55万元，与上年持平；文化体育与传媒323万元，增长16.2%；社会保障和就业1104万元，增长6.6%；医疗卫生1418万元，增长23.8%；环境保护71万元，增长355.1%；城乡社区事务609万元，增长159.5%；农林水事务2794万元，增长14.9%；交通运输318万元，增长26.2%；工业商业金融等事务1921万元，增长5.5%；其他各项支出5732万元，增长200.1%。
　　2、基金预算收支安排情况
　　2008年全县基金预算收入安排1388万元。其中：养路费收入38万元，公路客货运附加费收入48万元，散装水泥专项资金收入8万元，新型墙体材料专项基金收入12万元，地方教育附加收入46万元，育林基金收入234万元，残疾人就业保障金收入2万元，国有土地使用权出让金收入1000万元。
　　2008年全县基金预算支出安排1388万元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：地方教育附加支出46万元，残疾人就业保障金支出 2万元，国有土地使用权出让金支出1000万元，养路费支出38万元，公路客货运附加费支出48万元，育林基金支出234万元，散装水泥专项资金支出8万元，新型墙体材料专项基金支出12万元。
　　以上是县代编预算，乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》，本着收支平衡的原则进行编制，报经当地人民代表大会审议批准后，由县财政局汇总，并报县人大常委会备案。
    （二）2008年县级预算
    1、一般预算收支安排情况
    2008年全县财政总收入预算安排12320万元, 比2007年执行数增长30.5%。县级一般预算收入预算安排7756万元，比2007年执行数增长20%。
    县级一般预算收入7756万元，加上各项补助收入18534万元、乡镇上解收入1711万元，减去上解支出1818万元、补助乡镇支出3594万元，2008年县级预算财力为22589万元，支出预算安排22589万元，比上年增长53.9%，预算收支平衡。主要支出项目的安排情况是：
　　一般公共服务2856万元，增长31.2%；公共安全1974万元，增长139.5%；教育7171万元，增长19.1%；科学技术55万元，与上年持平；文化体育与传媒216万元，增长25%；社会保障和就业871万元，增长15.1%；医疗卫生1184万元，增长60.7%；环境保护71万元，增长355.1%；城乡社区事务609万元，增长159.5%；农林水事务1262万元，增长17.4%；交通运输318万元，增长99.1%；工业商业金融等事务1921万元，增长5.5%；其他各项支出4081万元，增长339.9%。
2.基金预算收支安排情况
　　2008年全县基金预算收入安排1388万元。其中：养路费收入38万元，公路客货运附加费收入48万元，散装水泥专项资金收入8万元，新型墙体材料专项基金收入12万元，地方教育附加收入46万元，育林基金收入234万元，残疾人就业保障金收入2万元，国有土地使用权出让金收入1000万元。
2008年全县基金预算支出安排1388万元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：地方教育附加支出46万元，残疾人就业保障金支出 2万元，国有土地使用权出让金支出1000万元，养路费支出38万元，公路客货运附加费支出48万元，育林基金支出234万元，散装水泥专项资金支出8万元，新型墙体材料专项基金支出12万元。
    （三）县交通局、统计局部门预算收支情况
    按照县人大常委会的要求，今年重点审核县交通局、统计局部门预算草案。
    县交通局2008年部门预算收支安排的主要情况是：1.收入预算209.1万元。其中，经费拨款56.99万元，罚没收入36.8万元，纳入预算的行政事业性收费收入115.31万元。2.支出预算209.1万元。按支出项目情况是：基本支出208.1万元，包括工资福利支出156.75万元、日常公用支出38.4万元、对个人和家庭补助支出12.95万元，项目支出1万元。按支出功能科目情况是：公路水路运输209.1万元。
县统计局2008年部门预算收支安排的主要情况是：1.收入预算46.29万元。其中，经费拨款46.29万元。2.支出预算46.29万元。按支出项目情况是：基本支出31.29万元，包括工资福利支出21.94万元、日常公用支出6万元、对个人和家庭补助支出3.35万元，项目支出15万元。按支出功能科目情况是：统计信息事务46.29万元。
    具体的收支情况见2008年乐安县交通局、统计局部门预算，请审议。
    三、扬鞭奋进，赶超发展，确保完成2008年预算任务
    2008年全县财税部门要认真贯彻党的十七大会议精神，全面落实科学发展观，积极发挥职能作用，努力促进经济发展，狠抓增收节支，推进财税改革，确保当年预算任务的圆满完成。为了实现上述目标，要重点做好以下五个方面的工作。
    (一)发挥财政资金政策导向作用，促进经济又好又快发展
    1、主攻工业，壮大支柱产业
    财政增长关键在工业，工业发展主要靠工业园区。按照把工业园区建设成为招商引资的载体、对外开放的窗口、加快发展的平台的要求，增加工业投入，建设工业园区，发展园区经济。
    ——增加工业投入。一是激活民间资金增加投入。我县民营经济发展较慢，工业企业规模较小，税收贡献率低，居民创业热情不高，民间资金沉淀较多。为鼓励民间资金转变为企业资本，我县出台了一系列的鼓励全民创业措施，如：当地民营工业企业同等享受客商工业企业待遇；鼓励干部走出机关，下海创业，五年内保编制、保岗位、保基本工资等，营造一个良好的全民创业机制和创业环境，激活民间资金，力争引导民间资金1亿元转为工业项目投资。二是财政投入带动其他资本投入。今年政府预算安排工业发展专项资金1100万元，企业技改奖励500万元，带动其他资本投入到工业领域。三是改善银企关系，增加银行贷款投入。根据各商业银行的存贷资金比例调整财政性存款的分布，贷款比例高的银行所得的财政性存款比例就高，从而激励银行发放贷款的积极性，促使银行增加对地方工业企业贷款力度。
    ——建设工业园区。一是加快园区基础设施建设。以完善前坪工业小区为重点，全面完成工业大道、南环路及中小企业创业园等基础设施及配套设施建设，新建标准厂房2万平方米，新增工业用地500亩。二是加快培育产业集群。立足发挥好中小企业创业园的孵化功能，吸引更多具有科技含量、产品附加值高、创税环保、劳动密集型企业向园区集中，走资源节约型、环境友好型的循环经济之路，确保年内引进固定资产投资1000万元以上工业项目50个，入园规模以上工业企业达到30家；大力扶持昌达金属、鸿杰豪服饰、山高制药、广信茧丝、祐丰电子、广雅食品、鹏鑫食品、华辉实业、义佳皮革、黑金炭素等10家重点骨干企业，促进重点企业管理上水平、产销上规模、效益上台阶，培育和壮大纺织服装、机械电子、金属加工、食品加工、木竹加工、医药化工等六大产业集群，实现园区税收收入翻一番的目标。
    2、打造总部经济，大力发展物流业
    依托贫困县政策优势，加大对物流企业的支持力度，吸引更多的物流企业落户乐安，组建一批拥有１0００吨运力以上的物流企业。建立跨省、跨市紧密型物流网络，形成机构总部在乐安、税金交纳在乐安、运输经营在全国的“总部经济”模式，力争2008年物流税收有新的突破。
    3、支持城区建设，努力提升承载能力
    继续加大对城区基础设施建设的投入，力争城区面积扩大到8平方公里以上，城区人口增加到7.6万人，新增公共绿化面积3万平方米，大力改善县城基础设施环境，为全县人民创造良好的生产、生活条件，从而更好地吸引外来资金到乐安投资兴业，激发本地资金投入到经济和社会事业。
    4、调整农业产业结构，提升产业税收贡献率。结合新农村建设和国家对农村一系列的惠农政策，加大扶持力度，调整农业产业结构，重点发展烤烟2.4万亩、蚕桑1.7万亩、食用菌50万平方米三大支柱产业，拉长产业链条，提升产品附加值，增加农业产业的税收贡献率，努力实现农民增收、企业发展、财政增长的共赢目标。
    (二)依法治税理财，确保财政收入稳定增长。
    保持财政收入持续快速增长，不断增加财力，是财税部门的首要任务。坚持早抓、勤抓、严抓，特别要在建立收入稳定增长机制上狠下功夫。一是完善“两个比重”考核奖惩机制，优化财政收入结构。要加强对“两个比重”的考核，促进加强税收管理、提高收入质量，推动财政收入增长由注重规模增加向总量、质量“双提高”转变。二是健全收入分析督导机制，层层分解收入计划，落实收入责任制，依法加强税收征管，健全协税护税网络，加强监督考核，提高税源监控能力，健全旬、月、季收入分析制度，强化财源大户分析作用，动态反映税源变化情况，及时发现问题采取对策，坚持按进度均衡入库，确保财政收入持续稳定增长。三是完善非税收入征管机制，规范非税收入管理。要严格落实“收支两条线”规定，依法加强非税收入征管，凡以经济效益为主要目标的国有资源开发和国有资产使用，都要推行有偿使用和转让制度，确保各类收入应收尽收。
    (三)注重民生投入，完善社保体系
    围绕构建和谐社会的目标，进一步调整财政支出结构，关注群众生活，加大民生投入，不断提高公共财政保障能力。一是要确保工资发放。继续把保工资放在财政预算安排的首位，并做到足额拨付。二是要关注弱势群体。要进一步扩大低保覆盖面，解决困难群众的基本生活问题；要逐步建立大病保障制度，完善医疗保障体系，全面落实农村新型合作医疗制度，推进低保居民医保工作，让困难群众“病有所医”；要认真落实“补助贫困寄宿生”政策，全县义务教育阶段学生免收课本费、学杂费，确保义务教育学生入学；要改进和完善下岗失业人员小额担保贷款贴息工作，促进再就业；要逐步建立困难居民住房保障制度，推进廉租房、经济适用房保障工作，使困难群众居有定所；要加大社会救助投入，逐步建立财政预算、上级补助、社会捐赠“三位一体”的筹资体系，加大对特困群体和突发性事件的救助力度，努力提高财政对弱势群体的保障水平。
    (四)加大“三农”投入，促进新农村建设。
    按照全县农村工作总体部署，制定并实施具体的工作规划，创新分配机制，积极争取上级支持。加大农业基础设施投入，稳定农业基础地位；促进农业科技进步，实现农民多渠道增收；落实各项扶持政策，健全农村社会保障体系，完善农村居民最低生活保障和农村五保户供养制度；完善扶贫机制，加快改善贫困农民生产、生活条件；足额拨付配套资金，落实好城乡义务教育免费和义务教育、高中教育及职业学校阶段贫困生的资助政策；逐步增加政府土地出让金返还中用于土地复垦、整理和失地农民养老保险的比例，切实保护失地农民利益；认真落实粮食直接补贴、种粮农民生产资料增支补贴、农业良种补贴等政策，让农民得到更多的实惠；改革财政涉农补贴发放方式，将各项涉农补贴实行“一卡通”发放，确保落实到农民手中，全力推进社会主义新农村建设。
    (五) 深化财税改革，提高财税监管质量。
    进一步规范部门预算编制，建立公用经费定额标准，提高预算编制的完整性和科学性。全面推进国库集中收付制度改革，实行国库集中收付的范围扩大到县直所有单位。参照省、市有关文件精神，出台“行政事业单位差旅费管理办法”和“会议费管理办法”。深化政府采购工作，大力推行招标采购，规范采购秩序，提高采购效益。不断完善规范公务员津贴补贴工作，保持收入分配秩序的稳定。加快推进“金财工程”建设，充分发挥网络平台优势，采取多种方式推进信息技术与财政核心业务的融合，通过集中整合收支信息资源，为领导决策提供更加完整、详实、准确的数据资料，全面提高全县财税信息化管理水平。建立项目资金绩效考评机制，对专项资金实行全过程的监督和管理，防范财政风险，确保财政经济平稳运行。
    各位代表，2008年财税工作任务光荣而艰巨，我们要在县委、县政府的领导下，在县人大的监督和县政协的指导下，围绕全县财税工作目标，开拓创新，锐意进取，求真务实，扎实工作，为建设经济繁荣、环境友好、和谐富裕的乐安作出新的更大的贡献！