——2012年2月25日在县第十六届
人民代表大会第二次会议上
县财政局局长　　袁国平

各位代表：
    我受县人民政府委托，向大会报告2011年县级总预算执行情况和2012年县级总预算草案，请予审议；2012年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
    一、2011年预算执行情况
    过去的一年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门以科学发展观为统领，大力实施项目带动战略和生态立县战略，全力打好“五大战役”，围绕建设“五个乐安”，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极推进财政改革，较好地完成了县十五届人大六次会议批准的财政预算任务，实现了“十二五”的良好开局。
    (一)县级总预算执行情况
    1、一般预算执行情况
    县十五届人大六次会议通过的2011年全县财政收入预算为4.26亿元，全年完成4.27亿元，占预算的100.2%，同比增收1.22亿元，增长39.9%。财政总收入中上划中央收入0.67亿元，完成预算的69.5%，增长44.7%；地方财政收入3.6亿元，完成预算的109.1%，增长39.1%。
    地方财政收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成20973万元，占预算的83.8%，增长33.9%。其中：增值税1008万元，完成预算的57.6%，增长31.6%；营业税10549万元，完成预算的90.6%，增长68.6%；企业所得税1764万元，完成预算的110.5%，增长77.5%；个人所得税656万元，完成预算的50.7%，增长21.5%。非税收入完成15036万元，占预算的187.9%，增长46.9%，其中：行政性收费收入9091万元，完成预算的189.2%，增长174.2%；罚没收入963万元，完成预算的61%，下降72.3%；专项收入1096万元，完成预算的127.1%，增长66.1%。
    2011年全县一般预算支出完成12.6亿元，比上年增加2.5亿元，增长24.7%。
一般预算支出主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出11526万元，增长36.7%；公共安全支出6697万元，增长16.4%；教育支出24595万元，增长48.2%；科学技术支出167万元，增长24.6%；社会保障和就业支出22011万元，增长15.8%；医疗卫生支出13609万元，增长11.8%；农林水事务支出26492万元，增长28.1%；住房保障支出6158万元，增长76.9%。以上支出均包括上级专项追加的支出。
    2、基金预算执行情况
    2011年全县基金收入完成2.65亿元，同比增收0.31亿元，增长13.5%。其中：国有土地使用权出让金收入2.57亿元，同比增收0.32亿元；新型墙体材料专项基金收入346万元，同比增收200万元；育林基金收入263万元，同比减收294万元。
    2011年全县基金支出完成2.71亿元，同比增支0.27亿元。其中：国有土地使用权出让金支出2.4亿元，同比增支0.17亿元；大中型水库后期移民扶持基金支出1234万元，同比减支38万元；地方教育附加支出802万元，同比增支802万元。
    (二)县级预算执行情况
    1、一般预算执行情况
    2011年县级财政总收入完成2.41亿元，完成预算的89.9%，同比增收0.53亿元，增长28%，其中：地方财政收入1.96亿元，完成预算的102.7%，同比增长25.6%，增收0.4亿元。
地方财政收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成12942万元，占预算的82.5%，增长42.9%，其中：增值税719万元，完成预算的51.3%，增长44.7%；营业税6656万元，完成预算的123.6%，增长97.1%；企业所得税1451万元，完成预算的105%，增长67.2%；个人所得税317万元，完成预算的33.5%，增长6.4%。非税收入完成6666万元，占预算的196.1%，增长1.7%，其中：行政性收费收入3698万元，完成预算的240.9%，增长131%；罚没收入963万元，完成预算的108.8%，下降48.2%；国有资本经营收入470万元，下降79.1%；专项收入1096万元，完成预算的127.1%，增长66.1%。
    县级一般预算支出完成10.8亿元，比上年增加1.89亿元，增长21.1%。
    县级一般预算支出主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出8038万元，增长41.8%；公共安全支出6697万元，增长16.4%；教育支出23855万元，增长50.4%；科学技术支出167万元，增长24.6%；社会保障和就业支出21758万元，增长16.2%；医疗卫生支出12755万元，增长12.6%；农林水事务支出18111万元，增长18.4%；住房保障支出6158万元，增长76.9%。以上支出均包括上级专项追加的支出。
    2、基金预算执行情况
    2011年县级基金收入完成2.65亿元，同比增收0.31亿元，增长13.5%。其中：国有土地使用权出让金收入2.57亿元，同比增收0.32亿元；新型墙体材料专项基金收入346万元，同比增收200万元；育林基金收入263万元，同比减收294万元。
    2011年县级基金支出完成2.71亿元，同比增支0.27亿元。其中：国有土地使用权出让金支出2.4亿元，同比增支0.17亿元；大中型水库后期移民扶持基金支出1234万元，同比减支38万元；地方教育附加支出802万元，同比增支802万元。
以上是预算收支执行数，年度决算编成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
    （三）预算执行特点及财政主要工作
    2011年，全县财税部门按照县委、县政府决策部署和县人大批准的年度预算，积极发挥职能作用，着力完善增收节支机制，制定实施了一系列促进经济社会发展的政策措施，进一步调整优化支出结构，不断加大民生领域投入，努力确保重点项目资金需求，各项工作取得了新的进展。
    1、注重优化环境，服务发展取得新成效。一是千方百计争取上级支持。全力打好跑项争资攻坚战，抢抓国家政策机遇，加大跑部进省力度，全年争取上级补助资金8.9亿元，较上年增加1.16亿元，为全县经济社会发展和改善民生提供了有力的资金保障。其中县财政部门争取资金2.46亿元，比上年增加0.23亿元。二是千方百计筹资搞建设。通过经营城市、精细理财，筹集资金3.7亿元，大力支持全县城市重点项目建设。三是千方百计支持企业发展。加大工业园区基础设施建设投入力度，安排企业基础设施建设资金2200多万元，落实企业创业扶持等奖励资金7060万元，极大缓解了企业资金困难，全力支持企业做大做强。全年税收过百万元的工业企业6户，比上年增加4户，工业税收增长127.5%。
    2、注重精细征管，征管机制增添新动力。各乡镇、财税征管部门密切配合，着力创新征管机制，强化收入征管，确保了全年财政收入的稳步增长。一是建立定期协调机制。县政府坚持每月召开财税收入调度会，及时协调解决组织收入中存在的问题，始终把握工作的主动权。二是完善收入征管机制。大力推进房地产税费一体化征管，强化社会综合控税；在容易出现跑冒滴漏的行业建立税负预警卡制度，根据测定的各行业预警指标进行税负监控，着力加强重点行业税收监管。三是强化目标责任管理。坚持早动手、早谋划、早安排，做到任务、责任、人员、时限“四落实”，促进了征管工作顺利开展。四是规范非税收入征管。对收费项目实施动态管理，强化源头管控、以票控收，确保非税收入及时足额入库。
    3、注重民生福祉，人民群众得到新实惠。一是确保老有所养。积极推进社会保险扩面征缴，加强养老保险基金征管，全年拨付养老保险资金1.74亿元,确保了养老金的及时足额发放。二是保证困有所济。全年共拨付就业再就业、低保、优抚、五保特困户等补助资金6650万元，保障了弱势群体生活。三是力求病有所医。拨付城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗、城乡困难群众大病医疗救助等补助资金6992万元，促进了公共卫生事业发展。四是做到学有所教。认真落实国家教育中长期发展规划纲要，增加生均公用经费标准100元达到小学500元、初中700元，提高义务教育绩效工资标准3600元，增加学校实验设施投入，教育支出完成2.46亿元，增长48.2%。五是推进住有所居。拨付资金5976万元，大力支持廉租房和经济适用房建设。六是实现农有所补。组织发放粮食直补、良种补贴、综合直补和农机具购置补贴5659万元，兑付家电下乡、汽车摩托车下乡财政补助640万元。积极筹措扶贫开发、土地整理、农业综合开发、水利基础设施建设等专项资金8520万元，拨付农村公益事业“一事一议”以奖代补资金486万元、新农村建设资金1230万元，不断改善农村生产生活条件。
    4、注重规范理财，财政监管有了新进展。一是着力规范财政资金管理。制订了《乐安县财政资金监督管理暂行办法》，推进财政资金科学化、精细化管理。二是着力深化财政改革。大力推进预算管理改革，县直157个单位全面编制了较为规范的部门预算；积极探索国库集中支付改革新思路，建立起“财、税、库、银”横向联网机制；不断扩大政府采购规模，全年政府采购支出1920万元，节约资金335万元，节约率17.5%；不断完善财政票据电子化征管改革，非税收入管理信息系统建设得到加强。三是着力强化财政监督。认真开展财政专户清理整顿工作，撤消归并财政专户75个，保留财政专户30个，并全部移交国库部门管理。深入开展“小金库”专项治理工作，建立和完善防治“小金库”长效机制。四是着力加强债务管理。配合上级审计部门开展政府债务审计，摸清政府债务情况，按照审计报告要求积极进行整改。五是着力提升乡财管理。完善乡镇财政管理制度建设，乡财业务基础进一步巩固。
    5、注重队伍建设，机关作风呈现新面貌。广泛开展创建“发展型、公共型、调控型、精细型、效能型”财政机关活动，着力推进以狠抓落实、增强执行力为重点的效能建设，不断提高服务能力和服务效能。加快公文运转和资金拨付，促进中央、省、市的决策部署早到位、早见效；按时办结人大代表议案（建议）、政协提案；切实加强财政文化建设，积极参加全县建党90周年党的知识竞赛并荣获三等奖，深入开展宣传学习张学森同志先进事迹活动，增强了财政干部凝聚力和战斗力；组织收看财政系统廉政教育专题讲座，加强财政惩防体系建设，全面提升了财政反腐倡廉建设科学化、制度化、规范化水平。
    （四）预算执行中存在的主要问题
    2011年财政预算执行情况总体较好，收支规模进一步扩大，财政保障能力明显提高。同时，预算执行和财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：财源结构不优、财政收入持续稳定增长压力较大；财政债务包袱较重，政策性增支因素较多，财政保运转的压力很大；园区和重大项目建设所需资金量大，保重点项目支出压力较大，财政收支矛盾十分突出；财政监管和财政队伍建设也需进一步加强。我们一定要高度重视这些问题，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。
    二、2012年预算草案
    2012年，影响财政收支的各种因素依然存在，财政工作仍面临较多困难和压力。一是财政增收压力增大。我国经济增长下行压力和物价上涨压力并存、房地产调控政策和提高税收起征点等因素直接影响税收增长。二是财政增支因素增加。如，公务员津补贴和事业单位绩效工资提标，“两区”建设资金需求量大，财政收支平衡的压力较重。
面对日益尖锐的收支矛盾，主要依靠财政收入增量提供保障已经难以满足需要，必须从争取上级补助、调整财政支出结构和完善财政管理体制机制等方面挖掘潜力。据此，2012年全县财政工作的指导思想是：坚持以科学发展观为统领，全力以赴打好“工业强攻战、跑项争资攻坚战、城区优化战、农业产业升级战、旅游开发提速战”五大战役，按照“增收节支、统筹兼顾、有保有压、确保重点”预算指导方针，把“保增长、保民生、保发展”作为支出重点，贯彻落实积极的财政政策，努力培植壮大财源、切实保障改善民生、着力支持重点项目、深化财政改革，促进全县经济社会和谐健康发展。
根据上述指导思想和2012年全县国民经济和社会发展计划要求，综合考虑影响全县财政收支主要因素，2012年财政预算（草案）建议如下：
    （一）2012年县级总预算草案
     1、一般预算收支安排情况
    2012年全县财政总收入预算安排5.03亿元, 比2011年执行数增长17.9%，力争完成5.6亿元；地方财政收入3.89亿元，比上年执行数增长8%。
    2012年全县地方财政收入3.89亿元，加上级补助收入2.33亿元，减上解支出0.24亿元、还本付息支出0.11亿元、消化财政挂账0.3亿元，当年全县可安排的财力为5.57亿元。按照预算收支平衡的原则，2012年全县财政支出安排5.57亿元。主要支出项目安排情况是：
    一般公共服务支出8815万元，增长24.9%；公共安全支出4141万元，增长42.4%；教育支出14535万元，增长33.1%；科学技术支出95万元，增长21.6%；文化体育与传媒支出1069万元，增长75.6%；社会保障和就业支出2305万元，增长34.9%；医疗卫生支出3016万元，增长18.9%；环境保护支出145万元，增长264.1%；城乡社区事务支出1534万元，增长210.8%；农林水事务支出6487万元，增长25%；交通运输支出272万元，增长16.2%；工业商业金融等事务支出7284万元，增长52.8%；其他支出6012万元，下降46.3%。以上支出不含上级专项追加的支出。
    2、基金预算收支安排情况
    2012年全县基金预算收入安排2.07亿元。其中：散装水泥专项基金收入50万元，新型墙体材料专项基金收入246万元，育林基金收入260万元，残疾人就业保障金收入45万元，国有土地使用权出让金收入2亿元，福利彩票公益金收入45万元，体育彩票公益金收入20万元。
2012年全县基金预算支出安排2.07亿元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：残疾人就业保障金支出 45万元，国有土地使用权出让金支出2亿元，育林基金支出260万元，散装水泥专项基金支出50万元，新型墙体材料专项基金支出246万元，用于社会福利的彩票公益金支出45万元，用于体育事业的彩票公益金支出20万元。
以上是县代编预算，乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》，本着收支平衡的原则进行编制，报经当地人民代表大会审议批准后，由县财政局汇总，并报县人大常委会备案。
    （二）2012年县级预算草案
    1、一般预算收支安排情况
    2012年县级财政总收入3.35亿元, 比2011年执行数增长40.6%；地方财政收入3.89亿元，比2011年执行数增长8%。
    县乡地方财政收入3.89亿元，加上级补助收入2.33亿元，减上解支出0.24亿元、补助乡镇支出1.74亿元、还本付息支出0.11亿元、消化财政挂账0.3亿元，2012年县级预算财力为3.83亿元，支出预算安排3.83亿元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
    一般公共服务支出6119万元，增长42.4%；公共安全支出4141万元，增长42.4%；教育支出14535万元，增长42.7%；科学技术支出95万元，增长21.6%；文化体育与传媒支出689万元，增长164.2%；社会保障和就业支出1875万元，增长38.5%；医疗卫生支出2091万元，增长26.7%；环境保护支出145万元，增长264.1%；城乡社区事务支出1534万元，增长210.8%；农林水事务支出2570万元，增长70.2%；交通运输支出272万元，增长185.5%；工业商业金融等事务支出1613万元，增长14.7%；其他支出2664万元，下降64.8%。以上支出均不含上级专项追加的支出。
    2、基金预算收支安排情况
    2012年县级基金预算收入安排2.07亿元。其中：散装水泥专项基金收入50万元，新型墙体材料专项基金收入246万元，育林基金收入260万元，残疾人就业保障金收入45万元，国有土地使用权出让金收入2亿元，福利彩票公益金收入45万元，体育彩票公益金收入20万元。
    2012年县级基金预算支出安排2.07亿元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：残疾人就业保障金支出 45万元，国有土地使用权出让金支出2亿元，育林基金支出260万元，散装水泥专项基金支出50万元，新型墙体材料专项基金支出246万元，用于社会福利的彩票公益金支出45万元，用于体育事业的彩票公益金支出20万元。
    总的来看，今年财政收入预算安排综合考虑了经济增长预期、税收政策调整和加强收入征管等因素，符合实事求是、积极稳妥、留有余地的原则；支出预算安排进一步调整优化，体现了严格控制行政经费等一般性支出、重点向保障和改善民生领域倾斜的原则，符合统筹兼顾、突出重点、有保有压的要求。在预算执行中，我们要进一步健全财政增收节支机制，依法加强收入征管，全面强化支出管理，确保实现全年预算收支平衡。
    三、振奋精神，奋力拼搏，努力推动财政工作再上新水平
    2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，也是实现跨越发展的关键之年。我们一定要认真贯彻落实县委、县政府决策部署，深化财税改革，健全体制机制，充分发挥财政职能作用，努力完成各项工作任务。
    （一）坚持又好又快，在调优财源结构、促进经济发展上下功夫。积极策应抚吉高速公路建设，加快工业园区向高速公路出口方向拓展，做大工业发展平台；综合运用奖励、担保、贴息等财税政策，大力发展有型经济、有根产业、有税企业，重点瞄准中核集团，对铅锌矿资源进行勘察开发；围绕现有的重点企业和轻纺鞋服、食品加工、生物医药、机械电子等主导产业招大引强，全力以赴打好主攻工业强攻战，做大做强工业经济，确保工业税收占财政收入比重提高5个百分点。积极扶持现代物流业和商贸服务业，做活新兴财源。全力支持乡镇经济发展，进一步发挥乡镇财政体制激励作用，继续实施财政收入目标考核激励机制，增强乡镇自主引项目、谋发展的能力，做大乡镇财源，逐步构建多极支撑的财源体系。
    （二）坚持增质增量，在做大财政蛋糕、增加可用财力上下功夫。一是突出重点，强化税源监控。进一步加强重点税种、重点行业、重点企业税收的动态监控，及时掌握收入进度和税源发展变化趋势，切实增强组织收入的主动性。二是应收尽收，强化收入征管。加大依法治税力度，着力挖潜增收。加强组织协调，强化目标责任，严格考核兑现，确保税收均衡足额入库。进一步强化非税收入征管，不断做大财政蛋糕。三是注重质量，增加可用财力。注重调整经济结构和收入结构，着力提高财政收入占生产总值的比重，提高税收收入占财政收入的比重。四是研究政策，积极争取支持。紧紧抓住国家实施积极财政政策的机遇，充分利用我县列入新10年产业连片扶贫开发范围的优势，全力打好跑项争资攻坚战，力争有更多的重大项目列入国家和省、市规划布局，千方百计向上争取更多的资金支持。
    （三）坚持有保有压，在提高保障能力、构建和谐社会上下功夫。按照公共财政要求，不断调整和优化财政支出结构，建立完善“以人为本”的公共财政支出体系。加大财政教育投入，努力实现2012年教育支出占一般预算支出目标比例要求。促进医疗卫生事业加快发展，健全城乡公共卫生服务经费保障机制。加快社会保障体系建设，实现新型农村社会养老保险和城镇居民养老保险制度全覆盖。继续提高企业退休人员基本养老金水平，提高城乡居民最低生活保障补助水平。支持保障性安居工程建设，加大对廉租住房建设、农村危房改造等投入力度。进一步硬化预算约束，强化支出控管，勤俭理财，厉行节约，从严控制公务接待、公务用车、会议、考察等一般性支出，集中财力办大事、谋发展，确保县委、县政府各项重大决策的落实，促进全县经济社会事业健康和谐发展。
    （四）坚持提绩增效，在强化财政监管、提高服务质量上下功夫。大力推进金财工程应用平台建设，为财政科学化、精细化管理提供技术支撑。深化部门预算改革，逐步建立起综合预算、零基预算为主要内容的预算编制体系。全面实施乡镇资金财政集中支付，加强财政资金安全管理。继续完善财政专项资金管理办法，提高财政专项资金使用效益。不断创新财政监督模式，加大财政监督力度，严肃查处各类违反财经纪律的行为，提高财政资金分配使用的规范性、安全性、有效性。加强财政信息化建设，扩大信息公开范围，自觉接受人大、政协和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。
    各位代表：2012年财政改革发展的任务十分艰巨。我们一定要按照县委、政府的决策部署和县十六届人大二次会议确定的预算任务，进一步深化财政改革，大力开展增收节支，积极调整优化支出结构，着力保障和改善民生，创造性地开展各项财政工作，为加快我县经济社会发展做出新贡献，以实际行动迎接党的十八大胜利召开！