——2015年2月28日在县第十六届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长　　袁国平

各位代表：
    我受县人民政府委托，向大会报告2014年县级总预算执行情况和2015年县级总预算草案，请予审议；2015年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
    一、2014年县级总预算和县级预算执行情况。
    2014年，是我县“五大战役”提升之年, 全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，把握“稳中求进”的总基调，以深化财政综合改革为动力，扎实推进“稳增长、调结构、促改革、惠民生”各项工作，圆满完成年初预算收支各项任务，为实现全县经济社会发展目标提供了有力的财政保障。
     (一)县级总预算执行情况。
    1、公共财政预算执行情况。
    县十六届人大五次会议通过的2014年全县财政总收入预算为6亿元，全年完成6.06亿元，占年初预算的101.0%，同比增收0.8亿元，增长15.2%。财政总收入中上划中央收入1.24亿元，完成年初预算的90.7%，同比增收0.2亿元，增长19.5%；公共财政预算收入（地方财政收入）完成4.82亿元，占年初预算的104.0%，同比增收0.6亿元，增长14.1%。
    公共财政预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成53009万元，占预算的119.7%，增长20.8%。其中：增值税10016万元(其中营改增7579万元)，完成预算的115.9%，增长143.8%；营业税9973万元，完成预算的95.8%，下降25.9%；企业所得税2824万元，完成预算的71.8%，增长2.3%；个人所得税560万元，完成预算的43.6%，增长0.4%；烟叶税(收购环节)2414万元，完成预算的91.4%，增长8.1%。非税收入完成7596万元，占预算的84.4%，下降13.0%。其中：行政性收费收入3378万元，完成预算的48.4%，下降23.7%；罚没收入2121万元，完成预算的229.3%，增长86.2%；专项收入957万元，完成预算的87.0%，增长6.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成509万元，下降77.6%；其他收入完成631万元，同比增收631万元。
    2014年全县公共财政预算支出完成18.1亿元，比上年增加0.88亿元，增长5.1%。
    公共财政预算支出主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出9361万元，下降7.6%；公共安全支出7202万元，下降0.1%；教育支出38314万元，下降8.8%；科学技术支出330万元，增长9.6%；文化体育与传媒支出4547万元，增长2.7%；社会保障和就业支出33543万元，增长16.4%；医疗卫生与计划生育支出19033万元，增长1.9%；节能环保支出2927万元，下降12.0%；城乡社区事务支出3807万元，增长74.2%；农林水事务支出40004万元，增长7.4%；国土海洋气象等支出659万元，增长66.0%；住房保障支出7607万元，增长17.1%。以上支出均包括上级专项追加的支出。
    2、政府性基金预算执行情况。
    2014年全县政府性基金收入完成2.08亿元，同比减收0.56亿元，下降21.3%。其中：国有土地使用权出让金收入18195万元，同比减收5597万元；国有土地收益基金收入1497万元，同比减收101万元；新型墙体材料专项基金收入265万元，同比增收30万元；地方水利建设基金收入210万元，同上年持平；彩票公益金收入76万元，同比减收3万元。
    2014年全县政府性基金支出完成2.54亿元（含上年结转0.57亿元），同比减支0.61亿元。其中：国有土地使用权出让金支出20109万元，同比减支4003万元；国有土地收益基金支出1525万元，同比减支1210万元；大中型水库后期移民扶持基金支出1239万元，同比减支580万元；森林植被恢复费安排的支出413万元，同比减支75万元；彩票公益金安排的支出650万元，同比增支17万元。
    (二)县级预算执行情况。
    1、公共财政预算执行情况。
    2014年县级财政总收入完成3.21亿元，完成年初预算的98.0%，同比增收0.43亿元，增长15.5%，其中：公共财政预算收入2.28亿元，完成年初预算的89.9%，同比增长10.2%，增收0.21亿元。
    公共财政预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成20510万元，占预算的97.3%，增长25.9%，其中：增值税1876万元，完成预算的138.5%，增长65.6%；营业税8047万元，完成预算的85.0%，增长5.6%；企业所得税2504万元，完成预算的116.0%，增长4.9%。非税收入完成2240万元，占预算的53.0%，下降48.6%，其中：专项收入956万元，完成预算的86.9%，增长6.6%;罚没收入1284万元，完成预算的138.8%，增长12.7%。
    县级公共财政预算支出完成15.25亿元，比上年增加0.36亿元，增长2.4%。
    县级公共财政预算支出主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出5881万元，下降8.5%；公共安全支出7157万元，下降0.7%；教育支出37396万元，增长9.0%；科学技术支出330万元，增长9.6%；社会保障和就业支出33269万元，增长16.5%；医疗卫生与计划生育支出15638万元，下降10.7%；节能环保支出2927万元，下降12%；农林水事务支出27367万元，下降12.2%；住房保障支出7487万元，增长18.9%。以上支出均包括上级专项追加的支出。
    2、政府性基金预算执行情况。
    因政府性基金不分县、乡两级，全部列为县级总预算，所以县级预算中政府性基金预算执行情况，与县级总预算执行情况一致。
以上是预算收支执行数，年度决算编成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
    （三）预算执行特点及财政主要工作。
    过去的一年，全县财政工作以科学发展观为指导，不断深化财政改革，激活存量财政资金，坚持“拓源生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作原则，集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节，确保工资、津补贴及时发放、机构正常运转和重点项目支出需要，为全县经济社会发展作出了积极的贡献。
    1、夯实财源、强化征管，财政收入勇创新高。
2014年，在宏观经济增速趋缓的情况下，全县上下做到“两个紧抓”，一是紧抓财源建设，二是紧抓征管这条主线，不断创新财政管理理念，财政收入实现了新的突破。全年财政总收入完成6.06亿元，同比增收0.8亿元，增长15.2%，在上年突破5亿元大关之后，突破6亿元大关。其中: 国税口实现19202万元，同比增收7690万元，同比增长66.8%；地税口实现33807万元，同比增收1452万元，同比增长4.5%。
    一是紧抓财源建设。继续完善前坪工业园区、厚发工业园区基础设施建设，围绕机械电子、生物医药、轻纺鞋服、食品加工、林业科技等产业园，大力招商引资，先后引进的厚德科技、黑五类食品、中科丰林等龙头企业已实现税收；通过“财园信贷通”为22家园区骨干企业发放贷款6800万元，促进企业做大做强，其中发放500万元贷款的企业有：民康实业、帅豪科技、信达茧丝绸、山高制药、广雅食品。全年实现工业税收突破9600万元，其中税收超200万元的工业企业达8家，民康实业税收超700万元。
    在抓好工业发展的同时，继续抓好特色农业。安排烟叶发展基金，推进我县烟叶发展，优化种植布局，因地制宜，实现从“规模数量型”向“质量效益型”种植模式转变，使我县烟叶生产持续、稳定、健康发展。2014年，我县烟叶税(收购环节)实现2414万元，增长8.1%。安排油茶发展资金1164万元，帮护农村贫困户新造油茶苗木及对新增高产油茶每亩补助650元，全年新增高产种植油茶1.65万亩。按照省、市、县三级财政2:1:2的比例筹集“财园惠农信贷通”贷款县级风险补偿金200万元，合作银行按照不低于财政风险补偿金的8倍放大贷款额度，向农民合作社、家庭农场、种养大户等新型农业经营主体发放一年期以内无抵押、无担保贷款，促进我县传统农业向现代农业转型升级，提高农业规模化、标准化、组织化、集约化水平。
    二是紧抓征管主线。依托“乐安县涉税信息平台”，充分发挥38个具有涉税信息部门的作用，摸清底数，强化征管，加大欠税清缴，确保应收尽收；以重点税源管理为着力点，加强对重点行业、大企业、重点工程（项目）的管理和服务，全面强化税源管理和监控；及时调度，解决征管中存在的问题，调动乡镇和征收部门的积极性。全县税收收入实现53009万元，同比增收9142万元，增长20.8%。税收占比87.47%，同比增长4.07个百分点,比全市平均水平高出4.3个百分点，在全市排位第四。
    加大政府非税收入征管，严格执行行政事业性收费项目和收支两条线，兑现减免政策和停收取消项目，全县非税收入实现7596万元, 同比减收1140万元，同比下降13.0%。
    2、发挥职能，多方筹资，收支矛盾有所缓解。
    为缓解收支矛盾，县财政充分发挥职能作用，配合各部门积极筹集资金，确保建设“五个乐安”资金需求。
    一是积极争取上级补助支持。通过各部门的共同努力，全力打好跑项争资攻坚战，全年争取上级补助资金达到17亿元，较上年增加2亿元，其中通过财政口的补助资金13.21亿元，较上年增加0.26亿元， 主要是均衡性转移支付增加2157万元，革命老区转移支付增加151万元，基层组织运转保障补助经费增加728万元，产粮大县奖励增加199万元。
    二是进一步加大融资力度。县城投公司、文旅投公司根据我县城市建设需要，就鳌河治理、人民医院建设、鳌溪镇土地收储、土地储备中心收储、流坑基础设施建设等项目向各大金融机构积极申请融资贷款4.51亿元，有效缓解了我县财政建设资金压力，为促进县域经济健康发展发挥了积极推动作用。
    三是经营土地筹集建设资金。克服经济下行压力，挑准时机，成功拍卖乐安锦绣大道南侧、前坪工业园区黑五类两宗存量土地，收取存量土地出让金1.08亿元；清收土地旧欠出让金0.29亿元，共收取存量土地出让金1.37亿元，为我县“城区、园区、景区”建设资金提供有力支持。
    3、聚集民生，确保重点，支出水平保障有力。
    财政支出坚持以人为本，关注民生，统筹安排，发挥公共财政职能，全县民生保障能力得到进一步强化，重点支出得到有力保障。
    一是积极改善保障民生。2014年全县涉及民生的财政支出15.6亿元，同比增长5.1%，占财政总支出的比重达到85.9%。其中：安排资金0.85亿元用于统筹城乡低保、专项救助、五保供养、慈善救助、老年事业；安排资金1.28亿元用于新型农村合作医疗、城镇居民医疗保险、医疗救助等；安排资金0.15亿元用于就业和再就业、小额担保贴息等；安排资金0.76亿元用于农村危房改造、棚户区改造、公共租赁住房、廉租房补贴等。
    二是促进社会事业和谐发展。积极筹措资金支持教育事业发展，其中：投入4452万元落实全县义务教育经费保障机制改革；投入1002万元支持学前教育发展；投入3420万元用于农村中小学校舍维修、标准化建设；投入1876万元用于农村义务教育学生营养餐；投入885万元用于普通高中改善办学条件。努力改善农村环境，加强农村基础设施建设，支持农业农村经济稳定发展，其中：投入1860万元支持新农村建设及农村环境卫生整治，推进城乡统筹发展；投入724万元建设“一事一议”财政奖补项目88个；投入3460万元实施扶贫开发；投入5800万元重点支持中小河流治理、农村安全饮水、病险水库除险加固、小型农田水利等项目建设；投入1977万元用于农业综合开发项目；投入4762万元用于扶贫发展。投入3256万元用于农村文化建设、广播电视直播卫星户户通、图书馆、博物馆、文化馆免费开放、国家重点文物保护等文化体育与传媒建设，丰富群众文化生活。
    三是保障基层政权正常运转。为保障基层运转，增加对基层政权和社区建设补助720万元，即对每个乡镇增加补助40万元，每个社区增加补助4万元，确保乡镇正常运转；增加对村级补助70.4万元，对全县176个村委会的村级管理费，每个提高0.4万元；安排91.7万元用于发放全县各村小组长工资；将干部职工津贴补贴从人均1.96万元/年提高到人均2.68万元/年，同时补发2013年下半年提标部分；提高住房公积金缴存比例1个百分点，按10%比例计提，增加支出650万元。
    四是确保重点项目建设支出。在保工资、保运转等基本支出的情况下，县财政积极筹措资金，确保涉及民生等重点城市建设项目支出，全年依靠土地出让收入、依托城投公司、文旅投公司二大融资平台，累计筹集调度财政资金4.72亿元，用于厚发工业园区、前坪工业园区、公溪工业园区、公交站台、东英角桥拓宽加固、昌宁高速公路乐安北互通连接线、省道S222、鳌河综合治理、水上乐园、湿地公园、流坑景区等重点项目建设，推动“一园三区”有序发展，提升城市品味，带动文化、旅游产业发展。
    4、高效理财、规范管财，资金绩效有力提升。
    为推进财政科学化、精细化管理，县财政以高效理财、规范管财的思路，加强支出管理，提升资金使用绩效。
    一是深化部门预算改革。以科学发展观为指导，深化预算改革，盘活存量财政资金，集中财力用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节；统筹编制收入预算，将财政拨款、事业收入、事业单位经营收入、附属单位上缴收入、上级补助收入、其他收入等按规定全部列入部门预算；科学安排支出预算，在准确编制基本支出预算基础上，贯彻落实中央“八项规定”，控制和压减一般性支出，减少“三公”经费。2014年全县“三公”消费3378万元，同比减少1064万元，下降23.95%。
    二是推进预算绩效管理。为进一步推进预算绩效管理，县财政局印发《关于2014年预算绩效管理工作的通知》（乐财预【2014】15号）文件，对县本级70%的部门选择10万元以上项目进行绩效评价，县本级共有52个单位对其2013年已实施项目进行绩效评价。同时，对乡镇一级，选择增田镇、南村乡、戴坊镇、山砀镇、龚坊镇五个乡（镇）进行预算绩效管理试点。
    三是“营改增” 扩围顺利进行。在2013年交通运输业及部分现代服务业“1+7”改革的基础上，陆续将邮政业及铁路运输企业、电信业纳入“营改增”范围，“营改增”税收实现7579万元，同比“营改增”前增加700万，增长10.1%。
    四是财政管理更趋规范。预算公开工作圆满完成，2014年部门预算和“三公”经费预算公开工作顺利进行，全县除涉密单位外，74个部门在部门网站或政府网站公开了2014年部门预算，同时，所有部门公开了2014年“三公”经费预算。加强政府性债务管理，根据《国务院关于地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）和存量债务清理甄别精神，在去年审计认定的基础上，严格按照政府存量债务清理甄别的相关要求，对全县政府性存量债务进行清理甄别，摸清了政府性债务来源、债务使用情况，未到期债务分年偿还情况，进一步完善了地方政府性存量债务台账，为今后地方政府存量债务纳入预算管理奠定了基础。通过“一卡通”发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴、退耕还林、公益林补助等农业生产生活补贴23大项，共计2.2亿元。加强会计管理工作。大力宣传新修订《预算法》、《行政单位会计制度》，采取举办讲座等形式广泛、深入地开展宣传培训。精心组织会计从业资格、会计专业技术资格报名、考试等工作。狠抓会计人员继续教育培训，全县共600余名会计人员参加了会计人员继续教育。
    五是财政监管力度加强。财政投资评审运行初见成效，全年共评审预算项目418个，结算项目140个，净审减财政建设资金8237.61万元，切实提高财政资金使用绩效，减少财政资金浪费。政府采购监管力度进一步加强，全年政府采购规模达到5648万元，节约财政支出784万元，综合节支率达到13.9%；
    六是强化财政队伍素质。积极开展党的群众路线教育实践活动、党风廉政建设、机关效能整治活动，改进干部职工工作作风，提高工作能力和办事效率。坚持内强素质、外树形象理念，营造“心系群众、服务群众”氛围，提升全县财政干部综合素质，建设讲政治、重实干、高素质的财政干部队伍。
    （四）公共财政预算执行中存在的主要问题。
    在过去的一年里，全县财政工作取得了显著成效，得益于县委的正确领导和县人大、县政协的大力支持，得益于上级财政的精心指导和倾力支持，得益于各乡镇、各部门的密切配合。但客观上财政运行中还存在的一些困难和问题：一是财政规模偏小，财源结构单一，没有强有力的工业支撑、财力十分薄弱；二是财政收支矛盾十分突出，可用财力增长有限，而干部职工津补贴提标、基本运转经费和民生项目、重点项目配套等刚性支出逐年上升，财政收支矛盾依然突出；三是财政暂付款居高不下，财政资金调度极为困难；四是政府债务压力大，从2015年起将逐渐进入偿债高峰期，偿债压力巨大；五是财力对上级财政转移支付依赖程度较高。
这些都需要我们高度重视，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有力措施，在以后工作中逐步缓解和解决。
    二、2015年县级总预算和县级预算草案。
    2015年是全面贯彻落实党的十八届四中全会精神和全面深化改革的关键之年，也是“十二五”规划收官、谋划“十三五”规划编制的重要之年，我们要充分认清当前经济发展“新常态”，谋划好财政工作，2015年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，贯彻落实国务院关于深化财税体制改革重大举措和新修订《预算法》，按照省、市财政工作会议要求，紧紧围绕县委、县政府的战略布署，夯实财源基础，做大财政蛋糕；按照“统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡、讲求绩效”的原则，全面加强财政预算的分配、执行与监督，硬化预算约束，提高财政绩效，为实现全县经济社会跨越发展提供财力保障！
根据上述指导思想和2015年全县国民经济和社会发展计划要求，综合考虑影响全县财政收支主要因素，2015年财政预算（草案）建议如下：
    （一）2015年县级总预算草案。
    1、公共财政预算收支安排情况。
    2015年全县财政总收入预算安排6.85亿元, 比2014年执行数增长13.0%；公共财政预算收入5.22亿元，比上年执行数增长8.15%。
    2015年全县公共财政预算收入5.22亿元，加上级补助收入6.69亿元（含提前告知专项转移支付和一般性转移支付）、从政府性基金中调入资金2.68亿元，收入合计14.58亿元。减上解支出0.23亿元、还本付息支出0.04亿元、消化财政挂账0.3亿元，当年全县可安排的财力为14.01亿元（含上级专项补助3.14亿元）。按照预算收支平衡的原则，2015年全县公共财政预算支出安排14.01亿元。主要支出项目安排情况是：
    一般公共服务支出13006万元，公共安全支出7251万元，教育支出27035万元，科学技术支出140万元，文化体育与传媒支出1579万元，社会保障和就业支出11403万元，医疗卫生与计划生育支出17651万元，节能环保支出107万元，城乡社区事务支出3486万元，农林水事务支出14018万元，交通运输支出805万元，资源勘探电力信息等支出7968万元，商业服务业等支出397万元，国土海洋气象等支出561万元，住房保障支出3433万元，粮油物资储备支出286万元，其他支出30938万元。以上支出均含上级提前告知专项支出。
    2、政府性基金预算收支安排情况。
    2015年全县政府性基金预算收入安排6.04亿元，其中：散装水泥专项基金收入46万元，新型墙体材料专项基金收入300万元，国有土地收益基金收入2000万元，农业土地开发资金收入296万元，国有土地使用权出让金收入5.77亿元，彩票公益金收入80万元。加上上年结余收入0.45亿元，基金收入总计6.49亿元。
    2015年全县政府性基金预算支出安排3.39亿元，基金上解支出0.035亿元，调出基金2.68亿元，年终结转0.39亿元，支出总计6.49亿元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：国有土地使用权出让金支出3.1亿元，国有土地收益基金支出2000万元，农业土地开发资金支出296万元，散装水泥专项基金支出32万元，新型墙体材料专项基金支出209万元，彩票公益金支出380万元。
    3.社会保险基金预算收支安排情况。
    我县2015年社会保险基金预算由财政部门牵头，会同人力资源和社会保障部门、卫生部门一起，编制社会保险基金预算。社会保险基金包括企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城镇居民基本医疗保险、失业保险、新型农村合作医疗八项基金，实行专户存储、分账核算、自求平衡。按照县人大常委会的要求，从今年起正式向县人代会报告全县社会保险基金预算草案。
    2015年全县八项社会保险基金收入53200万元，较2014年预计执行数增长17.1%，其中：保险费收入18849万元，财政补贴收入31380万元；全县八项社会保险基金支出52543万元，较2014年预计执行数增长22.4%；当年收支结余657万元，年末滚存结余39769万元。
    4.国有资本经营预算收支安排情况。
    我县国有资本企业已改制完成，现在无国有资本经营预算。
    以上是县代编预算，乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》，本着收支平衡的原则进行编制，报经当地人民代表大会审议批准后，由县财政局汇总，并报县人大常委会备案。
    （二）2015年县级预算草案。
    1、公共财政预算收支安排情况。
    2015年县级财政总收入3.95亿元, 比2014年执行数增长23.1%；县级公共财政预算收入2.96亿元，比2014年执行数增长30.2%。
    县级公共财政预算收入2.96亿元，加上级补助收入6.69亿元（含提前告知专项转移支付和一般性转移支付）、从政府性基金预算中调入资金2.68亿元、乡镇结算上解0.34亿元，收入合计12.67亿元。减上解支出0.23亿元、补助乡镇支出0.68亿元、还本付息支出0.04亿元、消化财政挂账0.3亿元，2015年县级预算财力为11.42亿元（含上级专项补助3.14亿元）。支出预算安排11.42亿元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出8403万元，公共安全支出7251万元，教育支出26195万元，科学技术支出140万元，文化体育与传媒支出1008万元，社会保障和就业支出10638万元，医疗卫生与计划生育支出15152万元，节能环保支出107万元，城乡社区事务支出3486万元，农林水事务支出8931万元，交通运输支出750万元，资源勘探电力信息等支出663万元，商业服务业等支出397万元，国土海洋气象等支出561万元，住房保障支出3060万元，粮油物资储备支出286万元，其他支出27143万元。以上支出均含上级提前告知专项支出。
    2、政府性基金预算收支安排情况。
    因政府性基金不分县、乡两级，全部列为县级总预算，所以县级预算中政府性基金预算收支安排情况，与县级总预算中收支安排情况一致。
    3.社会保险基金预算收支安排情况。
    因社会保险基金不分县、乡两级，全部列为县级总预算，所以县级预算中社会保险基金预算收支安排情况，与县级总预算收支安排情况一致。
    4.国有资本经营预算收支安排情况。
    我县国有资本企业已改制完成，现在无国有资本经营预算。
    三、2015年财政工作主要措施。
    2015年，全县财政工作将以十八届三中、四中全会和省、市财政工作会议精神为指导，深化财税体制改革，以建立现代财政制度为目标，围绕年度目标任务，落实各项财政改革举措，充分发挥财政职能作用，全力为我县打造“五大战役”升级版提供财力保障。
    （一）以发展税源经济为主线，更大力度培植壮大财源。一是围绕工业主导产业培植壮大财源。完善园区基础设施建设，促进轻纺鞋服、食品加工、生物医药、机械电子等主导产业发展壮大，着力培育行业龙头企业，不断提升重点产业税收贡献度，努力实现产业产出规模与财税贡献水平相协调。二是围绕财政政策培植壮大财源。认真研究国务院关于清理规范税收等优惠政策的意见，进一步规范和完善财税政策，尽快出台产业扶持政策，最大限度地发挥财税政策支持重大项目、特别是重大税源项目招引建设的激励引导功能，充分发挥财政资金的引导、带动和辐射作用，有效落实促进税源经济发展的各项政策和关键措施，为促进财政收入增长提供“后劲”。三是围绕项目建设培植壮大财源。贯彻实施“两大战略”（项目带动战略、生态立县战略），围绕重点项目做好支持和服务工作，留住优质企业，促进税收收入稳定增长；加大新上项目的服务力度，健全完善项目推进机制，充分发挥项目建设对即期税收和后续税源的“双重”贡献。四是围绕向上争取培植壮大财源。认真研究财税政策，积极发挥部门职能作用，继续保持对上争取工作的良好态势，扎实做好项目筛选、包装、申报等工作，放大上级扶持政策、项目、资金对补充财力和助推发展的叠加效应。
    (二) 以缓解资金压力为出发点，更大力度拓宽筹资渠道。一是加大收入征管力度。从早、从细、从实抓好收入征管，利用“乐安县涉税信息平台”， 及时掌握税源、税基，做到依法征收；严厉打击各种偷税、漏税、抗税行为，堵塞征管漏洞，确保应收尽收；加强非税收入征管，清理收费项目，将非税收入控制在更加合理的范围内。二是全力追缴土地出让金欠款。为缓解财政资金压力，各部门要加强配合，全力追缴土地出让金欠款。三是盘活财政存量资金。严格执行财政部财预〔2013〕372号文件规定，进一步加强结转结余资金管理，对部门单位上级专项转移支付资金结转两年及以上仍未使用完毕的、部门单位县级财政安排资金结转一年及以上仍未使用完毕的，一律收回财政总预算统筹安排。四是改善融资渠道。对城投公司和文旅投公司两大融资平台公司进行改革，使其转变为真正的实体公司，改革中力争做大公司资产，以利于公司后期贷款开展城市基础设施项目建设，缓解财政建设资金压力。五是尝试PPP（公私合作）模式。一些大项目尝试用PPP模式进行建设，同时储备一些PPP项目，让非公共部门参与提供公共产品和服务，以缓解财政支出压力，并提高基础设施项目建设和运营效率。
    (三)以保障民生福祉为关键，更大力度优化支出结构。一是进一步保障改善民生。全力保障教育、医疗、社保、卫生等基本民生支出，关注支持“三农”，积极落实各项支农惠农政策，大力推进农业综合开发，支持实施新一轮农村实事工程，促进农民持续增收、农业持续增效、农村持续发展。继续加大就业服务、技能培训、岗位补贴等政策的引导力度，扎实推进政府改善民生为重点的工程，进一步提升人民群众的幸福感和满意度。二是严格预算执行约束。按照“先有预算、后有支出”的原则，进一步硬化预算约束、严格执行预算。认真贯彻落实中央“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》及《党政机关国内公务接待管理规定》等各项规定，严格控制政府性楼堂馆所以及“三公”经费等支出，努力降低行政运行成本。三是确保财政改革支出。根据上级改革精神，年初预算预留好各项改革支出，确保改革工作顺利完成。
    (四) 以财政管理精细化为目标，更大力度深化财税改革。一是深化预算管理改革。深入贯彻落实新修订《预算法》，完善预算体系，探索推进包括公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算等在内的全口径预算编制。建设透明预算，稳步推进政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开。健全预算编制与预算执行相结合的机制，建立跨年度预算平衡机制，实行中期财政规划管理，研究编制三年财政规划，改进年度预算控制方式，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。二是加强预算绩效管理。健全预算绩效管理机制，引入中介机构进行评价，2015年预算绩效管理实现县、乡两级全覆盖，推进财政专项资金绩效评价和绩效跟踪等工作，以严格资金管理、严肃财经纪律，确保财政支出安排不变调、使用不走样。强化绩效评价结果在部门预算安排中的应用，实现绩效评价与部门预算的有机结合，切实提高财政资金使用效益。三是强化财政投资评审作用。通过对财政投资项目预、决算的评审，合理确定财政投资项目的工程成本和各项费用支出，达到事前、事中、事后全过程监督的目的，以节约财政资金。对擅自超标准、超规模、超预算形成的资金缺口，财政一律不予认账，切实硬化预算约束，提升财政资金使用绩效。四是完善财政管理机制。进一步完善国库集中支付、全面推行公务卡结算方式，扩大政府采购范围，压缩结转结余资金，压减暂存暂付规模；完善乡镇财政管理体制，建立权责发生制政府综合财务报告制度，明确投入与产出，从预算管理上争取效益。加强行政事业单位国有资产和农村集体“三资”监管，规范国有资产管理，提高资产使用效益。五是推进政府购买公共服务工作。牢牢把握加快转变政府职能、推进政事分开和政社分开、在改善民生和创新管理中加强社会建设的要求，进一步放开公共服务市场准入，改革创新公共服务提供机制和方式，逐步加大政府在教育、就业、社保、医疗卫生、住房保障、文化体育及残疾人服务等基本公共服务领域向社会力量购买服务的力度。
    (五) 以防控财政风险为重点，更大力度确保财政运行安全。一是加强政府债务管理。严格落实中央和省市关于政府性债务控制管理的规定，在存量债务清理甄别的基础上，做好将政府性债务纳入预算管理的相关准备，完善债务风险预警机制和偿债准备金制度，防范和化解政府性债务风险。二是保证财政资金安全。完善资金管理制度，专项资金严格按管理办法使用；完善财政资金管理“三大系统“，对资金运行实施动态监控。深化财政监督检查，提升财政监督管理水平，确保从源头上遏制权力失控、资金滥用等腐败现象；构建全员参与、全面覆盖、全程跟踪、全部关联的“大监督”格局，建立责任追究、信息披露和风险防控机制，达到查外促内、以查促管的目的，确保财政资金安全。三是打造廉洁财政队伍。对财政干部职工加强廉洁教育、风险教育，以抓好事前预防为重点，大力推进党风廉政建设，严格落实反腐倡廉责任制，营造风清气正的廉政氛围，树立财政部门“廉洁理财，依法理财”的良好形象。
    各位代表： 2015年，财政工作任务艰巨，使命光荣，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和指导下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年初既定目标，为乐安更加美好的未来而努力奋斗！

 附表1 
二○一五年县本级一般公共预算收入安排情况表 
附表2 
二○一五年县本级一般公共预算支出安排情况表 
附表3 
二○一五年县本级基金预算收入安排情况表 
附表4 
二○一五年县本级基金预算支出安排情况表 
附表5 
二○一五年县级国有资本经营预算收入表 
附表6 
二○一五年县级国有资本经营预算支出表 
附表7        
二○一五年乐安县社会保险基金预算收支总表       
附表8 
 2015年乐安县县本级“三公”经费预算统计汇总表

乐安县县本级2015年预算、三公经费公开情况表.xls

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